Налоговые льготы для пенсионеров в 2021 году

Согласно российскому законодательству, люди, достигшие пенсионного возраста, могут рассчитывать на налоговые льготы. Однако, они не даются человеку автоматически. Для этого нужно подавать документы. Основные льготы для пенсионеров закреплены на федеральном уровне, но некоторые устанавливаются на региональном и местном, то есть действуют в конкретной области или городе. Это значит, что, проживая в разных областях, пенсионеры по-разному платят налоги. Поэтому очень важно хотя бы раз в год проверять в интернете на официальных сайтах какие льготы действуют для пенсионеров с учетом места жительства.

На какие налоги распространяются льготы, а на какие нет?

На федеральном уровне, то есть для всех пенсионеров страны в независимости от региона, действуют льготы по уплате налога на имущество, землю, а также на транспортный налог. Налог на доходы физических лиц (НДФЛ) не удерживается с пенсии, но по-прежнему удерживается с иных доходов: зарплата, если человек на пенсии продолжает работать; доход от сдачи недвижимости в аренду и т.п. НДФЛ подлежит возмещению, если вы — работающий пенсионер и оплачивали лечение либо учебу или покупали недвижимость. Возместить НДФЛ можно также и тем, для кого пенсия является единственным доходом. Здесь есть несколько нюансов. Во-первых, подать декларацию 3-НДФЛ можно только в течение года после выхода на пенсию. Во-вторых, возместить можно только сумму, равную 13% (ставка налога) за последние 3 года (до выхода на пенсию).

Статус пенсионера не дает никаких льгот по налогам, касающимся ведения бизнеса. Если у вас своя компания или вы индивидуальный предприниматель, то с выходом на пенсию суммы и принципы начисления налогов на ведение деятельности для вас не изменятся.

 Льготы по налогам могут заключаться как в полной отмене платы таки в частичном снижении суммы к оплате. Однако, если вы не подали вовремя документы на получение льготы, то платить придется полную стоимость.

Как подать документы на льготы по налогам

Для получения льготы нужно подать заявление в налоговую, приложив к нему копию пенсионного удостоверения, копию паспорта, ИНН и копии документов, подтверждающих право собственности. Все документы, копии которых вы предоставляете, нужно взять с собой, для того, чтобы инспектор мог заверить их подлинность. Также документы можно подать через многофункциональный центр. Чтобы подать весь пакет документов не выходя из дома, вам нужно самостоятельно или с помощью родственников войти в личный кабинет на сайте nalog.ru или gosuslugi.ru и заполнить форму заявления в соответствующем разделе. В течение 30 дней заявление будет рассмотрено и вам придёт ответ с одобрением либо отказом с указанием причины.

Заявления на налоговые льготы подаются до 31 декабря того года, за который вы хотите получить льготу. Если вы по какой-то причине подали документы позже, то можно написать заявление на возврат излишне уплаченной суммы налога. Таким образом можно вернуть переплату по налогу с момента возникновения права на льготу, но не более чем за 3 года.

Какие именно льготы действуют для пенсионеров по разным видам налога?

Для каждого вида налога существует свой порядок начисления и получения льгот. Важно помнить, что вам нужно подать столько пакетов документов, на сколько налогов вы хотите получить льготы.

Налог на имущество

Льгота по налогу на имущество для пенсионеров означает полную отмену платы за один из объектов каждого вида недвижимости, а именно:

• Квартиру, часть квартиры, комнату (и т.п.);
• Дом, часть дома;
• Хозяйственное строение;
• Гараж или машинно-место.

То есть, если у пенсионера одна квартира, один дом и один гараж, то он полностью освобождается от налога на имущество. Если же у него две квартиры и гараж, то налог нужно будет заплатить только за одну квартиру. Важный момент: недвижимость не должна использоваться в предпринимательской деятельности. Так, если вы сдаете квартиру в аренду или она является юридическим адресом вашей компании, то льгота на имущество на нее не распространяется.

Транспортный налог

Транспортный налог в Российской Федерации значительно варьируется в зависимости от региона, потому что его ставка устанавливается на уровне Субъекта Федерации. Также и льготы для пенсионеров: на федеральном уровне они не предусмотрены, однако, на региональном они могут действовать. Получается, что в зависимости от региона, пенсионеры либо платят налог полностью, либо частично, либо не платят вообще. Так, в Санкт-Петербурге пенсионеры полностью освобождаются от уплаты транспортного налога за один объект каждого вида транспорта (также, как и с налогом на имущество). 

Под льготу попадают такие виды транспорта как мотоцикл или мотороллер, легковой автомобиль с мощностью двигателя до 150 л.с., катер или моторная лодка с двигателем мощностью до 30 л.с. То есть, если у пенсионера две машины, то придется платить налог только за одну, а вот если из транспортных средств есть, например, один автомобиль и одна лодка, то платить налог за них не нужно. Если же мощность автомобиля или катера выше, то льготы действовать не будут.

Также, как и в случае с имущественным налогом для того, чтобы получить положенную льготу, необходимо обратиться в налоговую инспекцию либо лично, либо через МФЦ, либо в электронном виде через сайт Налоговой Службы, либо Госуслуг.

Земельный налог

Если у вас есть дача или участок для приусадебного хозяйства (огород, сад), то налог на них также начисляется. При этом для пенсионеров предусмотрена льгота, прописанная в Налоговом Кодексе РФ, а значит и действующая по всей стране. Она предусматривает отмену налога на один земельный участок площадью 6 соток. Это означает, что если ваш земельный надел равен 6 соткам или меньше, то платить за него, при наличии пенсионного удостоверения, не нужно. А вот если участок больше, то налог нужно будет заплатить за площадь свыше 6 соток. То есть, если ваш огород 20 соток, то за 6 из них платить не нужно, а налог будет рассчитан не на все 20, а только на 14 соток земли.

Порядок налогообложения довольно часто меняется. Поэтому важно следить за изменениями в налоговой системе на местном, региональном и федеральном уровне для того, чтобы не переплачивать. Помните, льгота на налог – это право граждан, а не обязанность государства. Поэтому без заявления, поданного с полным пакетом документов, получить ее невозможно. Будьте активны, пишите заявления в налоговую и получайте заслуженное уменьшение налогового бремени.